С 1 июля вступили в силу поправки в Налоговый кодекс, ужесточающие контроль банковских операций, сообщает «Парламентская газета». Согласно новым правилам, банки обязаны по запросу ФНС предоставлять данные о переводах, а также об открытии и закрытии счетов. Переводы на сумму от 15 до 100 тысяч рублей будут проходить упрощенную идентификацию банком, а свыше этой суммы — полную идентификацию отправителя и получателя.
Особое внимание налоговиков привлекут регулярные поступления денег от клиентов или компаний, если они выглядят как оплата труда. Такие операции могут расценить как доход, с которого нужно уплачивать налог. Разовые переводы от родственников или в качестве подарка не вызовут подозрений. Однако если подобные поступления происходят систематически и не соответствуют официальным доходам получателя, они могут быть признаны налогооблагаемыми. Фактически, если человек получает деньги за работу напрямую на карту и это происходит регулярно, есть риск, что ФНС потребует уплаты НДФЛ.
ФНС уже опубликовала разъяснения, подчеркнув, что контролирует переводы, в том числе по отраслевому признаку. В зоне риска оказываются так называемые «серые» специалисты: фотографы, ведущие праздников, стоматологи и другие, оказывающие услуги без оформления трудового договора, регистрации ИП или статуса самозанятого. Банковские карты могут быть заблокированы на срок до 10 рабочих дней, если операция вызовет подозрения у Росфинмониторинга, например, при подозрении на вывод украденных средств (действия дропперов).
Председатель Комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков пояснил «Парламентской газете», что миссия ФНС — отслеживать деньги, уплаченные за работу, которые фактически являются неучтенным доходом. Именно ведомство будет определять, какие транзакции облагаются налогом.
«Безусловно, все переводы не будут облагать налогом. При этом внимание к финансовым операциям сейчас довольно большое. Современные технологии позволяют все это видеть, фиксировать и определять характер таких операций. Переводить родственникам или друзьям можно спокойно. Главное, чтобы переводы не были связаны с незаконными операциями, тогда они не вызовут подозрений со стороны силовых структур», — пояснил Аксаков.
Депутат отметил, что лица, проводящие сомнительные транзакции (дропперы), уже известны силовикам благодаря специальной базе данных ЦБ, и их доля не превышает 0,5% от общего числа клиентов банков. Поэтому подавляющее большинство граждан могут не опасаться новых ограничений.