Михаил Королев: Хищения на транспорте: знать и предотвратить

korolev1

Судьба любого бизнеса, не важно, будь-то крупный промышленный объект или небольшая фирма по торговле компьютерами и др., очень часто зависит от безукоризненного выполнения своих обязательств перед деловыми партнерами. В самую первую очередь это касается своевременной и безопасной доставки грузов.

Перевозка грузов является в России одним из самых опасных видов деятельности. Снизить риски от хищений, краж и нападений на всех этапах, начиная от хранения и заканчивая передачей груза заказчику, поможет глубокое понимание ситуации, рассмотрение конкретных примеров из печальной практики, знание всех этапов, на которых существует вероятность потерь, и изучение методики расследования хищений на транспорте…

Хищения на транспорте: знать и предотвратить

При рассмотрении вопросов анализа и методологии расследования хищений, возникающих при транспортировке грузов, целесообразно установить ограничения тому их количеству и разнообразию, которое может иметь место. То есть предлагается рас­смотреть основные и наиболее часто встречающиеся виды хищений, имеющих непосредственное отношение к зафиксированным за пос­ледние десять лет страховым событиям, в разбирательство которых был вовлечен автор, а именно:

  • Кражи во время осуществления транспортировки, кражи при вы­грузке.
  • Мошенничество в момент передачи груза по месту назначения.
  • Ограбления в период транспортировки груза или во время передачи его по месту назначения.

Реже встречаются ситуации, когда кражи осуществляются после по­грузки перед (в самом начале транспортировки, до завершения офор­мления груза, кражи или недовложения во время погрузки, кражи во время) и после ДТП (неоформленные изъятия некоторыми сотрудни­ками государственных органов части груза и т.д.).
Все перечисленные выше виды хищений груза или его части могут быть следствием кражи, мошенничества или ограб­ления.
Наиболее вероятными прямыми участниками преступления, в общем случае, могут быть следующие стороны:

сам перевозчик, например водитель для случаев краж части груза или мошенничества при недоставке груза истинному получателю;
участники разгрузки в конечном пункте доставки груза, обычно для случаев краж части груза во время его приема от перевозчика;
неустановленные лица, что характерно для краж во время перевозки, мошенничества и ограблений в момент передачи груза по месту на­значения.

Круг косвенных участников подобных преступлений может быть достаточно широким и может включать в себя практически все вовле­ченные в данную перевозку стороны, которые имеют отношение к грузу, и стороны, могущие использовать информацию о грузе в корыст­ных и преступных целях.
Частных причин данных видов преступления может быть очень много, поэтому данный вопрос здесь подробно не обсуждается. Од­нако, с точки зрения установления базисной отправной точки при рас­смотрении вопроса о признании какого-либо события страховым слу­чаем и сопоставления реальных фактов события с условиями страхового полиса, объективной стороной хищений для отмеченных выше участ­ников преступления является факт неправомерного и безвозмездного завладения самим грузом или его частью, что определяется как объект посягательства.

Круг участников преступления расширяется, когда объектом пося­гательства являются: груз и денежные средства, которые утаиваются от уплаты в казну государства либо присваиваются незаконным образом, что характерно для случаев уклонения от уплаты соответствующих на­логов, компенсации финансовых потерь одного из участников пос­тавки от допущенных им ошибок при ведении дел, несанкционирован­ного вывоза капитала за границу; желание получить необоснованное возмещение за утрату груза от страховой компании; просто контра­банда, включая ввоз наркотических и иных запрещенных к ввозу ве­ществ.
Для отмеченных выше видов хищений участники преступления могут определяться с точки зрения проявления их интереса в совершении дан­ного вида преступления.

Далее мы рассмотрим основные характеристики указанных выше видов хищений, их особенности, что позволяет сформулировать ме­тодологическую часть их раскрытия применительно для страховых со­бытий.

I. Кражи перевозимых грузов
Кражу как один из видов хищения отличают корыст­ная цель завладения чужим имуществом, тайный способ его изъятия и ненасильственный характер самого преступления.
Практика проведения автогрузовых экспертиз, связанных с кражами грузов при их транспортировке, показывает следующие разновидности данного вида хищения:

  • кража отдельных товаров, извлеченных из упаковки;
  • кража части или всего груза во время транспортировки и передачи груза получателю;
  • уменьшение остатков при общей краже;
  • инсценировка кражи, подмена или фальсификация товара в пути (увеличение веса за счет увлажнения и т.д.);
  • составление подложного акта о порче либо хищении товара в пути;
  • использование возможных ошибок в транспортных документах;
  • необоснованное применение норм естественной убыли при транс­портировке (искажение данных о расстояниях, времени перевозки, виде транспорта и груза и проч.).

Давайте рассмотрим как и на каких этапах это может происходить.

Первый этап – это сбор груза, его упаковка и погрузка. На этом этапе чаще всего встречается недовложение товара.

Смысл данных видов краж заключается в сокрытии самого факта кражи. В случае, когда погрузка перевозимого товара в транспортное сред­ство происходит непосредственно от изготовителя, трудно предполо­жить, что сотрудники ведущих фирм могут быть участниками краж. Система контроля и учета в крупных фирмах практически исключает подобную возможность.
Другое дело, если речь идет о небольшой компании, занятой только финишной сборкой и упаковкой продукции, либо о промежуточном складе, где происходит накопление продукции и первичное формиро­вание заказа.

В этом случае предприятие, имеющее небольшие обороты, неспо­собное содержать постоянный штат складских рабочих-грузчиков и, следовательно, заинтересованное в сокращении своих расходов, может привлекать на погрузочные работы почасовых служащих с минимальной оплатой труда. Соответствующий сотрудник предприятия обращается, как правило, к известному ему «брокеру», который и подбирает состав бригады в зависимости от заказа. Среди привлеченных рабочих могут быть люди, которые ставят своей задачей кражу нескольких единиц то­вара, как правило, небольших габаритов, с сокрытием явных следов кражи.
Методы, которые могут быть при этом использованы, очень разно­образны и зависят от условий организации работ. Эффект от подобных краж может быть показан на примере хищения жестких магнитных дисков-носителей памяти для персональных компьютеров или мик­ропроцессоров, стоимость 0,5 кг которых может достигать нескольких тысяч долларов.
Несмотря на то, что водитель, являясь обычно и экспедитором, обя­зательно проверит количество единиц полученного товара и не найдет расхождений с документами, при выгрузке получатель установит недо­стачу.

На крупных складах (обычно в портах) с большим оборотом разно­образной продукции, где имеется постоянный штат грузчиков-эмиг­рантов, часто возникают неформальные взаимоотношения, результатом которых могут быть организованные хищения с элементами сокрытия его признаков у формируемого для отправки груза. Такие кражи харак­терны для электронной техники и небольших количеств пищевых продуктов, а также для товаров, которые могут быть использованы самим преступником либо быть легко им реализованы.

Подмена коробок либо частичное изъятие содержимого возможны в момент между ночной и утренней сменами.
Например, известна практика подготовки грузов электроники в ночное время, тогда как погрузка осуществляется в дневное время другой сменой. На некоторых складах Финляндии водители не допус­каются к пересчету мест при погрузке, так как трейлер непосредственно устанавливается в промежуточной зоне склада, где находятся разнооб­разные грузы местного потребления и где присутствие посторонних за­прещено. С другой стороны, прием тех же грузов на такие же склады происходит только в дневное время.
Для генеральных грузов, как во время разгрузки пришедшего на консолйдационный склад товара, так и при погрузке отправителю, отсут­ствуют представители таможни и независимые эксперты, а выявляемые недостачи или повреждения отмечаются только внутренними службами склада в актах.

После накопления подобных актов, как правило раз в месяц, ин­формация о недостачах отправляется в таможню и подписывается либо с опозданием, либо задним числом.
Все вышесказанное можно отнести и к иным, чем электроника, грузам, например кондитерским изделиям.
Особенность перевозок таких видов грузов — практика таможенной очистки в небольших городах, удаленных от Москвы на 150-200 км, возможная последующая перегрузка на другой транспорт и доставка в Москву, что часто сопровождалось случаями выявленных недовло­жений.

Что касается пищевых продуктов, например продуктов глубокой за­морозки, было замечено, что обычной практикой для грузов, достав­ленных по морю, является загрузка коробок непосредственно на пол рефрижератора без использования пакетирования груза. Пустые ко­робки или коробки с частичным изъятием, но по внешнему виду непов­режденные, обнаруживались чаще в центральной части либо в средних рядах укладки в рефрижераторе.

Характер данного вида хищения указывает на желание его сокрытия от проведения любой инспекции в пути.
Сложно предположить, что некто, заинтересованный в краже части груза, но не в ее сокрытии, получив доступ к грузу, например в пути, будет заниматься распаковкой, выемкой и последующей упаковкой и укладкой коробок, проделывая все это внутри трейлера при темпера­туре минус 20 градусов. Поэтому для подобных грузов вышеприведенные обстоятельства косвенно указывают, что наиболее вероятным местом данного вида хищения является место загрузки или перегрузки товара. Обычно объем недовложений 50-300 кг для 22 т общего груза.

Вышеизложенное не относится к случаям выявления полупустых или пустых коробок, иногда обнаруженных в хвостовой части рефриже­раторов. Чаще это обычная кража, которая имеет место после вскрытия транспорта таможенным инспектором.
Недовложения выявляются во время выгрузки либо при 100%-ной проверке грузовых мест, либо самими грузчиками, которые по весу стандартного грузового места определяют его отличие, путем сравнения данных сопроводительных документов и результатов подсчета груза либо результатов его взвешивания.

Иногда недостача выражается в отсутствии десятков грузовых мест, против данных транспортных документов, при доставке груза под со­хранным таможенным обеспечением или под сохранной пломбой отпра­вителя. Недостача выявляется либо сразу по пустотам в транспортном средстве, либо в хвостовой части, либо в середине трейлера, контейнера, по необычно неплотной закладке грузовых мест.

Недостача в данном случае определяется либо расчетом и сравнением объемов грузовых мест и объема вместимости транспортного средства, либо по документам. Причин подобных хищений может быть две: со­хранность пломб, это офисная ошибка при составлении транспортных документов, либо кража во время погрузки.

 globez.ru 

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

5 + 5 =