Судьба любого бизнеса, не важно, будь-то крупный промышленный объект или небольшая фирма по торговле компьютерами и др., очень часто зависит от безукоризненного выполнения своих обязательств перед деловыми партнерами. В самую первую очередь это касается своевременной и безопасной доставки грузов.
Перевозка грузов является в России одним из самых опасных видов деятельности. Снизить риски от хищений, краж и нападений на всех этапах, начиная от хранения и заканчивая передачей груза заказчику, поможет глубокое понимание ситуации, рассмотрение конкретных примеров из печальной практики, знание всех этапов, на которых существует вероятность потерь, и изучение методики расследования хищений на транспорте…
Хищения на транспорте: знать и предотвратить
При рассмотрении вопросов анализа и методологии расследования хищений, возникающих при транспортировке грузов, целесообразно установить ограничения тому их количеству и разнообразию, которое может иметь место. То есть предлагается рассмотреть основные и наиболее часто встречающиеся виды хищений, имеющих непосредственное отношение к зафиксированным за последние десять лет страховым событиям, в разбирательство которых был вовлечен автор, а именно:
- Кражи во время осуществления транспортировки, кражи при выгрузке.
- Мошенничество в момент передачи груза по месту назначения.
- Ограбления в период транспортировки груза или во время передачи его по месту назначения.
Реже встречаются ситуации, когда кражи осуществляются после погрузки перед (в самом начале транспортировки, до завершения оформления груза, кражи или недовложения во время погрузки, кражи во время) и после ДТП (неоформленные изъятия некоторыми сотрудниками государственных органов части груза и т.д.).
Все перечисленные выше виды хищений груза или его части могут быть следствием кражи, мошенничества или ограбления.
Наиболее вероятными прямыми участниками преступления, в общем случае, могут быть следующие стороны:
сам перевозчик, например водитель для случаев краж части груза или мошенничества при недоставке груза истинному получателю;
участники разгрузки в конечном пункте доставки груза, обычно для случаев краж части груза во время его приема от перевозчика;
неустановленные лица, что характерно для краж во время перевозки, мошенничества и ограблений в момент передачи груза по месту назначения.
Круг косвенных участников подобных преступлений может быть достаточно широким и может включать в себя практически все вовлеченные в данную перевозку стороны, которые имеют отношение к грузу, и стороны, могущие использовать информацию о грузе в корыстных и преступных целях.
Частных причин данных видов преступления может быть очень много, поэтому данный вопрос здесь подробно не обсуждается. Однако, с точки зрения установления базисной отправной точки при рассмотрении вопроса о признании какого-либо события страховым случаем и сопоставления реальных фактов события с условиями страхового полиса, объективной стороной хищений для отмеченных выше участников преступления является факт неправомерного и безвозмездного завладения самим грузом или его частью, что определяется как объект посягательства.
Круг участников преступления расширяется, когда объектом посягательства являются: груз и денежные средства, которые утаиваются от уплаты в казну государства либо присваиваются незаконным образом, что характерно для случаев уклонения от уплаты соответствующих налогов, компенсации финансовых потерь одного из участников поставки от допущенных им ошибок при ведении дел, несанкционированного вывоза капитала за границу; желание получить необоснованное возмещение за утрату груза от страховой компании; просто контрабанда, включая ввоз наркотических и иных запрещенных к ввозу веществ.
Для отмеченных выше видов хищений участники преступления могут определяться с точки зрения проявления их интереса в совершении данного вида преступления.
Далее мы рассмотрим основные характеристики указанных выше видов хищений, их особенности, что позволяет сформулировать методологическую часть их раскрытия применительно для страховых событий.
I. Кражи перевозимых грузов
Кражу как один из видов хищения отличают корыстная цель завладения чужим имуществом, тайный способ его изъятия и ненасильственный характер самого преступления.
Практика проведения автогрузовых экспертиз, связанных с кражами грузов при их транспортировке, показывает следующие разновидности данного вида хищения:
- кража отдельных товаров, извлеченных из упаковки;
- кража части или всего груза во время транспортировки и передачи груза получателю;
- уменьшение остатков при общей краже;
- инсценировка кражи, подмена или фальсификация товара в пути (увеличение веса за счет увлажнения и т.д.);
- составление подложного акта о порче либо хищении товара в пути;
- использование возможных ошибок в транспортных документах;
- необоснованное применение норм естественной убыли при транспортировке (искажение данных о расстояниях, времени перевозки, виде транспорта и груза и проч.).
Давайте рассмотрим как и на каких этапах это может происходить.
Первый этап – это сбор груза, его упаковка и погрузка. На этом этапе чаще всего встречается недовложение товара.
Смысл данных видов краж заключается в сокрытии самого факта кражи. В случае, когда погрузка перевозимого товара в транспортное средство происходит непосредственно от изготовителя, трудно предположить, что сотрудники ведущих фирм могут быть участниками краж. Система контроля и учета в крупных фирмах практически исключает подобную возможность.
Другое дело, если речь идет о небольшой компании, занятой только финишной сборкой и упаковкой продукции, либо о промежуточном складе, где происходит накопление продукции и первичное формирование заказа.
В этом случае предприятие, имеющее небольшие обороты, неспособное содержать постоянный штат складских рабочих-грузчиков и, следовательно, заинтересованное в сокращении своих расходов, может привлекать на погрузочные работы почасовых служащих с минимальной оплатой труда. Соответствующий сотрудник предприятия обращается, как правило, к известному ему «брокеру», который и подбирает состав бригады в зависимости от заказа. Среди привлеченных рабочих могут быть люди, которые ставят своей задачей кражу нескольких единиц товара, как правило, небольших габаритов, с сокрытием явных следов кражи.
Методы, которые могут быть при этом использованы, очень разнообразны и зависят от условий организации работ. Эффект от подобных краж может быть показан на примере хищения жестких магнитных дисков-носителей памяти для персональных компьютеров или микропроцессоров, стоимость 0,5 кг которых может достигать нескольких тысяч долларов.
Несмотря на то, что водитель, являясь обычно и экспедитором, обязательно проверит количество единиц полученного товара и не найдет расхождений с документами, при выгрузке получатель установит недостачу.
На крупных складах (обычно в портах) с большим оборотом разнообразной продукции, где имеется постоянный штат грузчиков-эмигрантов, часто возникают неформальные взаимоотношения, результатом которых могут быть организованные хищения с элементами сокрытия его признаков у формируемого для отправки груза. Такие кражи характерны для электронной техники и небольших количеств пищевых продуктов, а также для товаров, которые могут быть использованы самим преступником либо быть легко им реализованы.
Подмена коробок либо частичное изъятие содержимого возможны в момент между ночной и утренней сменами.
Например, известна практика подготовки грузов электроники в ночное время, тогда как погрузка осуществляется в дневное время другой сменой. На некоторых складах Финляндии водители не допускаются к пересчету мест при погрузке, так как трейлер непосредственно устанавливается в промежуточной зоне склада, где находятся разнообразные грузы местного потребления и где присутствие посторонних запрещено. С другой стороны, прием тех же грузов на такие же склады происходит только в дневное время.
Для генеральных грузов, как во время разгрузки пришедшего на консолйдационный склад товара, так и при погрузке отправителю, отсутствуют представители таможни и независимые эксперты, а выявляемые недостачи или повреждения отмечаются только внутренними службами склада в актах.
После накопления подобных актов, как правило раз в месяц, информация о недостачах отправляется в таможню и подписывается либо с опозданием, либо задним числом.
Все вышесказанное можно отнести и к иным, чем электроника, грузам, например кондитерским изделиям.
Особенность перевозок таких видов грузов — практика таможенной очистки в небольших городах, удаленных от Москвы на 150-200 км, возможная последующая перегрузка на другой транспорт и доставка в Москву, что часто сопровождалось случаями выявленных недовложений.
Что касается пищевых продуктов, например продуктов глубокой заморозки, было замечено, что обычной практикой для грузов, доставленных по морю, является загрузка коробок непосредственно на пол рефрижератора без использования пакетирования груза. Пустые коробки или коробки с частичным изъятием, но по внешнему виду неповрежденные, обнаруживались чаще в центральной части либо в средних рядах укладки в рефрижераторе.
Характер данного вида хищения указывает на желание его сокрытия от проведения любой инспекции в пути.
Сложно предположить, что некто, заинтересованный в краже части груза, но не в ее сокрытии, получив доступ к грузу, например в пути, будет заниматься распаковкой, выемкой и последующей упаковкой и укладкой коробок, проделывая все это внутри трейлера при температуре минус 20 градусов. Поэтому для подобных грузов вышеприведенные обстоятельства косвенно указывают, что наиболее вероятным местом данного вида хищения является место загрузки или перегрузки товара. Обычно объем недовложений 50-300 кг для 22 т общего груза.
Вышеизложенное не относится к случаям выявления полупустых или пустых коробок, иногда обнаруженных в хвостовой части рефрижераторов. Чаще это обычная кража, которая имеет место после вскрытия транспорта таможенным инспектором.
Недовложения выявляются во время выгрузки либо при 100%-ной проверке грузовых мест, либо самими грузчиками, которые по весу стандартного грузового места определяют его отличие, путем сравнения данных сопроводительных документов и результатов подсчета груза либо результатов его взвешивания.
Иногда недостача выражается в отсутствии десятков грузовых мест, против данных транспортных документов, при доставке груза под сохранным таможенным обеспечением или под сохранной пломбой отправителя. Недостача выявляется либо сразу по пустотам в транспортном средстве, либо в хвостовой части, либо в середине трейлера, контейнера, по необычно неплотной закладке грузовых мест.
Недостача в данном случае определяется либо расчетом и сравнением объемов грузовых мест и объема вместимости транспортного средства, либо по документам. Причин подобных хищений может быть две: сохранность пломб, это офисная ошибка при составлении транспортных документов, либо кража во время погрузки.